TRA CỨU
thông tin biểu ghi
  • Bài trích
  • Ký hiệu PL/XG: 332
    Nhan đề: So sánh tính đáng tin cậy của các ước tính giá trị nội tại tạo ra từ ba mô hình định giá dòng tiền và mô hình bội số /
DDC 332
Tác giả CN Lê, Hồ Anh Thư
Tác giả TT
Nhan đề So sánh tính đáng tin cậy của các ước tính giá trị nội tại tạo ra từ ba mô hình định giá dòng tiền và mô hình bội số / Lê Hồ Anh Thư, Nguyễn Thị Hoài Thu
Tóm tắt Nghiên cứu này đóng góp vào tổng quan nghiên cứu bằng việc so sánh độ chính xác và đáng tin cậy của ba mô hình định giá dòng tiền, bao gồm mô hình chiết khấu cổ tức (DDM), mô hình chiết khấu dòng tiền (DCF), mô hình thu nhập thặng dư (RIVM) với mô hình định giá bội số (PE1). Các mô hình được so sánh trên ba tiêu chí: độ thiên lệch (bias), độ chính xác (accuracy) và khả năng giải thích (explainability) bằng cách sử dụng kiểm định t-test, Wilcoxon và mô hình hồi quy tuyến tính trên mẫu lớn với 40.547 quan sát từ các công ty đại chúng tại Mỹ trong giai đoạn 2010- 2020. Kết quả cho thấy PE1 vượt trội hơn các mô hình dòng tiền về độ chính xác và đáng tin cậy. Trong số các mô hình dòng tiền, RIVM cho kết quả tốt nhất. Những kết quả này góp phần minh chứng hiệu suất và hiệu quả của các mô hình định giá, qua đó hỗ trợ cho nhà phân tích nghiên cứu đưa ra quyết định về việc lựa chọn mô hình để sử dụng trong quá trình định giá doanh nghiệp
Từ khóa tự do Giá trị nội tại
Từ khóa tự do Giá trị ước tính
Từ khóa tự do Mô hình định giá
Từ khóa tự do Định giá doanh nghiệp
Tác giả(bs) CN Nguyễn, Thị Hoài Thu
Nguồn trích Tạp chí Kinh tế - Luật ngân hàng 2024tr. 10-26 Số: 264 Tập: 05
000 00000nab#a2200000ui#4500
00156597
0029
004FDCE2281-898B-410B-87FB-E5D9CAC391A2
005202508111522
008081223s VN| vie
0091 0
039|y20250811152201|ztainguyendientu
040 |aACTVN
041 |avie
044 |avm
082 |a332
10010|aLê, Hồ Anh Thư
110 |bHọc viện Ngân hàng Việt Nam
245 |aSo sánh tính đáng tin cậy của các ước tính giá trị nội tại tạo ra từ ba mô hình định giá dòng tiền và mô hình bội số / |cLê Hồ Anh Thư, Nguyễn Thị Hoài Thu
520 |aNghiên cứu này đóng góp vào tổng quan nghiên cứu bằng việc so sánh độ chính xác và đáng tin cậy của ba mô hình định giá dòng tiền, bao gồm mô hình chiết khấu cổ tức (DDM), mô hình chiết khấu dòng tiền (DCF), mô hình thu nhập thặng dư (RIVM) với mô hình định giá bội số (PE1). Các mô hình được so sánh trên ba tiêu chí: độ thiên lệch (bias), độ chính xác (accuracy) và khả năng giải thích (explainability) bằng cách sử dụng kiểm định t-test, Wilcoxon và mô hình hồi quy tuyến tính trên mẫu lớn với 40.547 quan sát từ các công ty đại chúng tại Mỹ trong giai đoạn 2010- 2020. Kết quả cho thấy PE1 vượt trội hơn các mô hình dòng tiền về độ chính xác và đáng tin cậy. Trong số các mô hình dòng tiền, RIVM cho kết quả tốt nhất. Những kết quả này góp phần minh chứng hiệu suất và hiệu quả của các mô hình định giá, qua đó hỗ trợ cho nhà phân tích nghiên cứu đưa ra quyết định về việc lựa chọn mô hình để sử dụng trong quá trình định giá doanh nghiệp
653 |aGiá trị nội tại
653 |aGiá trị ước tính
653 |aMô hình định giá
653 |aĐịnh giá doanh nghiệp
700 |aNguyễn, Thị Hoài Thu
7730 |tTạp chí Kinh tế - Luật ngân hàng |d2024|gtr. 10-26|x3030-4199|v05|i264
890|a0|b0|c1|d0
Không tìm thấy biểu ghi nào